審計委員會協助董事會決策，強化董事會製作財務報表之可信度、會計師之委任、解任及報酬、內部控制制度、法規遵循及風險管控之公司治理績效。審計委員會監督公司財務及會計之流程，公司內部控制、審查公司之財務報表、評核會計師等，其職權皆規範於審計委員會組織規程，透過與會計師、內部稽核的密切互與監督，發揮外部查核機制與內部稽核機制相乘的效果。審計委員會全體由三位獨立董事組成，至少每季召開一次，有關本委員會會議召開情形及每位委員之出席率，請參考各年度年報及公開資訊觀測站。
獨立董事與內部稽核主管之溝通情形：
| 日期 |
溝通重點 |
處理執行結果 |
| 2022/03/25 |
1.報告110年第四季內部稽核執行情形。
2.通過110年度「內控聲明書」。 |
1.審計委員會與稽核單位充分溝通，並提出建議。稽核室將追蹤查核缺失及先前未能補正缺失之改善情形，並於每季將追蹤情形彙總呈報審計委員會核閱後，並提報董事會報告。
2.照案通過，並提報董事會討論。 |
| 2022/05/11 |
1.報告111年第一季內部稽核執行情形。 |
審計委員會與稽核單位充分溝通，並提出建議。稽核室將追蹤查核缺失及先前未能補正缺失之改善情形，並於每季將追蹤情形彙總呈報審計委員會核閱後，並提報董事會報告。 |
| 2022/08/10 |
1.報告111年第二季內部稽核執行情形。 |
審計委員會與稽核單位充分溝通，並提出建議。稽核室將追蹤查核缺失及先前未能補正缺失之改善情形，並於每季將追蹤情形彙總呈報審計委員會核閱後，並提報董事會報告。 |
| 2022/11/11 |
1.報告111年第三季內部稽核執行情形。
2.通過112年度稽核計畫案。 |
1.審計委員會與稽核單位充分溝通，並提出建議。稽核室將追蹤查核缺失及先前未能補正缺失之改善情形，並於每季將追蹤情形彙總呈報審計委員會核閱後，並提報董事會報告。
2.照案通過，並提報董事會討論。 |
本公司每年度至少安排一次與會計師溝通討論有關本公司財務報告及會計師查核簽證等相關事項
| 日期 |
溝通重點 |
處理執行結果 |
| 2022/11/10 |
1.會計師查核報告。
2.財務報表概況。
3.其他重要議題。
4.與會人員提問及討論溝通。 |
無意見。 |
本公司111年度審計委員會開會6次(A)
職稱
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姓名 |
實際出席次數(B) |
委託出席次數 |
實際出席率(%)(B/A) |
獨立董事
召集人
|
侯宜秀 |
6 |
0 |
100% |
獨立董事
|
陳正然
|
6 |
0 |
100% |
| 獨立董事 |
賀元 |
6 |
0 |
100% |
|
公司概況